MASAK'ın hazırladığı yeni düzenlemeye göre 1 Ocak 2026'dan itibaren 200 bin TL ve üzerindeki EFT, havale ve nakit işlemlerinde kademeli beyan zorunlu olacak. 20 milyon TL'yi aşan transferlerde ise detaylı açıklama ve belge sunulmazsa işlem yapılmayacak; amaç yüksek tutarlı para hareketlerinde şeffaflığı artırmak. Milyonlarca vatandaşı ve işletmeyi ilgilendiren bu düzenleme, özellikle yüksek meblağlı para transferlerini artık belgesiz ve açıklamasız yapmayı imkansız hale getirecek.
200 BİN TL – 2 MİLYON TL ARASINDAKİ İŞLEMLER
Bu tutar aralığındaki para transferlerinde, işlemin niteliği kısaca beyan edilecek. Müşteriler, bankanın sisteminde yer alan açıklama alanına, paranın ne için gönderildiğine dair özet bir ifade yazmak zorunda olacak.
2 MİLYON TL – 20 MİLYON TL ARASINDAKİ İŞLEMLER
Bu seviyedeki işlemler için "Nakit İşlem Beyan Formu" doldurulacak. Formda, işlemin kaynağı, amacı ve taraflarıyla ilgili daha ayrıntılı bilgiler yer alacak.
20 MİLYON TL VE ÜZERİ İŞLEMLER
En sıkı denetim bu grupta uygulanacak. Beyan formu detaylı açıklamalarla doldurulacak. İşlemin kaynağını ve amacını gösteren dayanak belgeler (sözleşme, fatura vb.) ibraz edilecek.
Bankalar, müşteriye işlem türüne göre özel beyan seçenekleri sunacak. "Bireysel ödeme" gibi genel, anlamı belirsiz ifadeler yerine en az 20 karakterlik, açık ve anlaşılır açıklama yazılması zorunlu olacak. Bu kapsamda yüksek tutarlı transferler, hem beyan hem de belge üzerinden daha yakından izlenecek.
Bireysel ödeme gibi anlamı belirsiz genel ifadeler yerine, müşterilerin en az 20 karakterlik, açık ve anlaşılır açıklamalar yazması zorunlu tutulacak. Belge ve beyan yükümlülüğünü yerine getirmeyen kullanıcıların yüksek tutarlı transferleri bankalar tarafından işleme alınmayacak.
Neden Bu Düzenleme Geliyor? Küresel Standartlara Uyum Vurgusu
MASAK, düzenlemenin temel gerekçesini uluslararası mali şeffaflık standartlarına uyum olarak açıkladı. Bu adımla, Kara Para Aklamayı Önleme Mali Çalışma Grubu (FATF) kriterlerine uyum hedefleniyor.
Kapsam Dışı İşlemler: Kamu kurumlarının işlemleri, bankaların kendi aralarındaki para hareketleri ve ATM üzerinden yapılan düşük tutarlı işlemler bu ek beyan şartlarından muaf tutulacak.
1 Ocak 2026'da yürürlüğe girecek tebliğe uymayan finansal kuruluşlar, 5549 sayılı Kanun kapsamında idari yaptırımlarla karşı karşıya kalacak. Bankaların, bu tarihe kadar sistemlerini tamamen yenilemesi gerekiyor.
